Successione: quali documenti per il notaio?

Per una pratica di successione è necessario preparare una serie di documenti da consegnare allo studio notarile.
Ecco cosa dovrete preparare per far sì che le pratiche possano essere svolte in modo veloce e senza intoppi.

Documenti e informazioni relativi alle persone

• fotocopia di carta di identità, passaporto o patente, oltre che del codice fiscale o tesserino sanitario del defunto;
• se defunto era coniugato al momento della morte: estratto per riassunto dall’atto di matrimonio (rilasciato dal Comune del matrimonio, in carta libera);
• indicazione del luogo di ultimo domicilio del defunto;
• certificato di morte in carta libera ad uso successione (in originale);
• certificato di stato di famiglia storico del defunto (in carta libera) da cui risulta l’albero genealogico del defunto, opp. dichiarazione sostitutiva di atto notorio opp. atto di notorietà;
• fotocopia di carta di identità, passaporto o patente, oltre che del codice fiscale o tesserino sanitario, di tutti gli eredi (con indicazione della residenza attuale, indirizzo mail e telefono).

Documenti e informazioni relativi al patrimonio

• fotocopia integrale (comprensiva di eventuali allegati) dell’atto notarile di acquisto di eventuali immobili compresi nel patrimonio del defunto (o della dichiarazione di successione, del decreto di trasferimento, etc.);
• eventuali visure catastali, estratti di mappa o planimetrie delle quali si è in possesso;
• se nel patrimonio del defunto ci sono terreni: certificato di destinazione urbanistica storico alla data della morte;
• copia autentica degli atti di ultima volontà da cui è regolata la successione (testamento);
• copia autentica dell’atto pubblico da cui risulta l’eventuale accordo delle parti per l’integrazione dei diritti dei legittimari lesi;
• copia autentica di verbali di inventario formati in ottemperanza a disposizioni di legge;
• se nel patrimonio del defunto ci sono partecipazioni societarie o ditte individuali: copia autentica dell’ultimo bilancio pubblicato o inventario regolarmente redatto e vidimato, con prospetto dei mutamenti intervenuti tra la data di chiusura di bilancio/inventario e la data della morte, opp. (in mancanza di bilancio o inventario) prospetto del valore complessivo dei beni e dei diritti appartenenti alla società, al netto delle passività, alla data della morte;
• eventuale perizia di stima del valore venale in comune commercio dei terreni edificabili;
• eventuale perizia di stima del valore reale delle partecipazioni societarie;
• prospetto dell’istituto di credito con le posizioni bancarie che fanno capo al defunto: conti correnti (in caso di conti correnti, il prospetto deve essere aggiornato alla data della morte e riportare il saldo anche a 5 giorni prima della data della morte. Attenzione: NON va bene l’estratto conto), titoli, obbligazioni, libretti postali.

Altri documenti e informazioni relativi alle pratiche di successione

• documenti comprovanti passività e oneri deducibili: quietanze relative a spese mediche e chirurgiche relative agli ultimi sei mesi di vita del defunto e sostenute dagli eredi (ricoveri, medicinali, protesi) anche in data anteriore alla morte; quietanza delle spese funerarie (fattura intestata o agli eredi o al defunto); altra successione avente ad oggetto gli stessi beni e risalente a non più di 5 anni dalla data dell’apertura della successione in oggetto; esistenza, nel patrimonio del defunto, di beni immobili culturali,, fondi rustici, immobili adibiti all’esercizio dell’impresa artigiana familiare devoluti al coniuge o a parenti in linea retta entro il terzo grado; aziende, quote di società di persone o beni strumentali di nuova costruzione ubicati in comuni montani con meno di 5.000 abitanti o frazioni con meno di 1.000 abitanti;
• indicare se si intende usufruire delle c.d. “agevolazioni prima casa”.